PROSEDURAL CARA AUDIT PIUTANG USAHA

Validasi Nota Putih apakah sudah  sesuai SOP.

Cocokkan beberapa sampling specimen yang ada di Nota Putih, Giro Mundur dengan kartu identitas pelanggan.

Bandingkan nota putih dengan Credit limit yang diberikan ke pelanggan tersebut (sampling)

Umur piutang (dari tanggal penjualan s/d tanggal jatuh tempo)

Umur piutang dr giro mundur yg diterima (dari tanggal penjualan s/d tanggal jatuh tempo)

Monitor realisasi dari pencairan giro-giro yang ada

Periksa setoran hari ini seperti BAP Kas Besar: